Премьер-министр РК предложил изменить налоговую систему. Суть реформы проста: увеличить НДС, но при этом сократить соцналог и пенсионные отчисления для работодателей. Такое перераспределение нагрузки, по мнению правительства, должно сделать систему справедливее и повысить конкурентоспособность бизнеса.
Что будет после повышения НДС?
На первый взгляд, идея кажется логичной. Сегодня главная нагрузка по налогам ложится на фонд оплаты труда, то есть на зарплаты сотрудников. Это увеличивает себестоимость товаров и услуг, а значит, бизнес вынужден закладывать эти расходы в цену продукции. Если перенести часть этой нагрузки на НДС, предприятия смогут снизить затраты на персонал и, возможно, даже увеличить зарплаты.
Как это повлияет на предпринимателей?
Снижение отчислений и соцналог, безусловно, облегчит жизнь работодателям. Им не придется закладывать столь высокие налоговые расходы в фонд оплаты труда, что в теории может дать им больше возможностей для роста. Но есть и обратная сторона – повышение НДС. Если сейчас ставка составляет 12%, то в правительстве обсуждают ее увеличение до 20%.
Для предприятий это означает, что каждая продажа будет облагаться более высоким налогом. Покупатель заплатит больше, а бизнесу придется адаптироваться к новым условиям, пересчитывать цены и искать пути для минимизации потерь. Некоторые компании могут потерять клиентов, если цены станут слишком высокими.
Что ждет обычных граждан от повышения НДС в Казахстане?
Потребители почувствуют эти изменения на себе. Если НДС вырастет, цены на товары и услуги неизбежно пойдут вверх. Это затронет всех – от владельцев магазинов до рядовых покупателей. Базовые продукты, коммунальные услуги, техника – все это может подорожать. Особенно остро это ударит по людям с невысокими доходами, ведь их расходы на товары первой необходимости составляют большую часть бюджета.
Заместитель премьер-министра Серик Жумангарин также предложил снизить порог для обязательной уплаты НДС. Сейчас он составляет 78 млн тенге, а после реформы его могут уменьшить до 15 млн. Это значит, что значительно больше малых предприятий будут обязаны платить налог. Сейчас НДС фактически платят всего 4% бизнесменов, но после реформы их число может вырасти на сотни тысяч. В результате малому бизнесу придется либо повышать цены, либо искать другие способы компенсировать дополнительные расходы.
Что такое НДС и зачем его повышать?
Налог на добавленную стоимость — это один из главных источников дохода для бюджета страны. Сейчас в Казахстане он составляет 12%, но есть разговоры о его возможном повышении до 20%. Казалось бы, разница небольшая, но на практике это означает, что с каждой покупки мы будем отдавать государству больше денег.
Эксперты уже подсчитали: если ставка НДС вырастет, каждый житель страны — от младенцев до пенсионеров — заплатит дополнительно 375 000 тенге в год. Это практически средняя месячная зарплата в Казахстане. Фактически, одну свою зарплату придется просто отдать государству.
Кроме роста цен для обычных граждан, повышение НДС ударит и по предпринимателям. Сейчас налог платят около 110 тысяч компаний, но если порог снизят, то таких фирм станет больше на 300 тысяч. Проблема в том, что бухгалтеров, которые умеют работать с НДС, просто не хватит. Ошибки в отчетах приведут к штрафам и блокировке счетов, а это означает, что малый и средний бизнес окажется в сложной ситуации.
Когда повышается налог, бизнес вынужден перекладывать расходы на покупателей. Это означает, что подорожает буквально все: продукты, техника, одежда, коммунальные услуги. В результате покупательная способность населения снизится, а экономика начнет тормозить. История показывает: рост налогов никогда не приводил к экономическому подъему. Напротив, в Казахстане максимальный рост ВВП происходил тогда, когда ставка НДС снижалась.
Почему рост налогов не решит проблему?
За последние годы в стране уже ввели несколько новых налогов: обязательные пенсионные взносы от работодателей, отчисления в Фонд медицинского страхования, налог на дивиденды. Казалось бы, денег в бюджете должно быть больше, но на практике произошло обратное — выросла доля теневой экономики. Люди и бизнес стараются уйти от лишних выплат.
Когда налоговая нагрузка становится слишком высокой, предприниматели ищут обходные пути: работают без официальных документов, не выдают чеки, переводят бизнес в другие страны. В итоге государство недополучает деньги, а экономика страдает.
Что делать?
Эксперты предлагают альтернативу: не повышать НДС, а наоборот, снижать налоговую нагрузку, чтобы стимулировать развитие бизнеса. Например, сейчас сфера общепита активно развивается благодаря льготному налогу, а строительство получило новый импульс после отмены НДС на покупку жилья физическими лицами. Вместо повышения налогов можно ввести меры, которые помогут компаниям зарабатывать больше, а значит, и приносить в бюджет больше налогов.
Если цель Казахстана — рост экономики в два раза к 2030 году, то повышение налогов явно не лучший способ. Напротив, нужно поддерживать бизнес, стимулировать производство и экспорт. А повышение НДС в сложных экономических условиях может привести лишь к падению покупательной способности и замедлению развития страны.
Перспективы и риски от повышения НДС в Казахстане
Президент РК Касым-Жомарт Токаев поддерживает налоговую реформу, но подчеркивает, что она должна быть детально проработана. Главное – объяснить людям, как будет проходить процесс администрирования налогов, особенно в части соцналога. Власти обещают, что дополнительные доходы от НДС пойдут на развитие инфраструктуры и поддержку экономики. Но гарантии того, что рост налогов не ударит по кошельку обычных граждан, пока нет. Реформа еще находится на обсуждении, и окончательные решения будут приниматься в рамках нового Налогового кодекса. Вопросов пока больше, чем ответов: действительно ли бизнес получит выгоду от снижения налоговой нагрузки на зарплаты? Насколько серьезно вырастут цены для обычных граждан? И сможет ли государство эффективно перераспределить полученные средства? Пока можно сказать одно: если НДС увеличат, это почувствуют все.
